关于永福县2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告

关于永福县2024年预算执行情况和

2025年预算草案的报告

——2025年2月20日在永福县第十七届人民代表大会第六次会议上

永福县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将永福县2024年预算执行情况和2025年预算草案提请县十七届人大第六次会议审议，并请政协各位委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2024年预算执行情况

今年以来，我们在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和二十届二中、三中全会精神，全面落实县委、县政府各项决策部署，着眼服务县域经济社会发展，坚持“以政领财、以财辅政”惠民生，加强财政资金资源统筹，切实保“三保”，有效防范化解债务风险，全县财政运行平稳有序。

（一）一般公共预算执行情况

全年一般公共预算收入完成43372万元，完成年初预算的119.89%，同比增长23.49%。其中：税收收入24819万元，完成年初预算的97.41%，同比减少2.26%；非税收入18553万元，完成年初预算的173.46%，同比增长90.72%。一般公共预算支出完成241844万元，完成调整预算的98.85%，同比增长2.82%。

一般公共财政预算收入43372万元加上级补助收入185214万元、上年结余收入14900万元、政府性基金预算调入28000万元、动用预算稳定调节基金1418万元、地方政府性债券转贷收入15411万元，总收入合计288315万元；全县一般公共预算支出241844万元、上解上级支出4094万元、债务还本支出11325万元、安排预算稳定调节基金7450万元，年终结余23602万元，总支出合计288315万元。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金总收入114674万元，其中：当年基金收入50214万元，完成年初预算的72.4%；上年结余收入8653万元；上级补助收入10981万元；地方政府专项债务转贷收入44826万元。

政府性基金支出65443万元，完成调整预算的84.78%；调出资金 28000万元；政府专项债务还本4949万元；收支相抵，年终滚存结余16282万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

社会保险两项基金收入合计37747万元，完成预算103%，同比增长14%。两项基金支出合计32577万元，完成预算102%，同比增长22%。收支相抵，当年结余5170万元，年终滚存结余52443万元。

（四）政府债务情况

预计自治区核定我县2024年政府债务限额298237万元，截至2024年底，全县地方政府性债务余额291088万元，预计全县政府债务余额均控制在限额以内。

2024年全县获得政府债券60237万元，主要用于农村义务教育、水利、产业园区、卫生健康等重大项目。自治区代我县发行再融资债券14942万元。全年债务还本支出9132万元，债务付息支出8651万元，均已如期偿还，全县未发生政府债务违约行为。

（五）落实县人大决议及财政重点工作情况

1.全力组织财政收入。在全国经济下行、税收收入下滑的大形势下，攻坚克难、顶压奋进，做优做实财政“蛋糕”。一是狠抓税收征管。密切关注各项减收因素对税收收入的影响，强化对重点领域、重点行业、重点企业税源监控，定期分析研判收入形势，加强欠税清缴和零散税收征缴，堵塞税收漏洞，力争颗粒归仓。二是大力盘活资产、资源。建立全县存量资产台帐、盘活台帐，能用则用、不用则售、不售则租，全面盘活资产、资源，腾出更多财力用于支持稳增长、保民生、防风险。2024年我县累计盘活资产资源收入27966万元。三是积极争资争项。为缓解财政收支压力，围绕县委、县政府确定的中心工作，全县上下群策群力，主动向上对接，全年共争取上级资金256432万元，其中，财力性转移支付84556万元，较上年同期增加10665万元，切实保障我县“三保”及刚性支出需求；专项转移支付103686万元、超长期特别国债资金7953万元、债券资金60237万元，为全县经济和社会事业健康发展提供有力保障。

2.积极服务发展大局。在刚性支出持续增长、收支矛盾异常突出的大背景下，迎难而上、主动作为，统筹财政资源，全力支持高质量发展。一是落实减税降费政策。严格落实中央延续、优化、完善减税降费政策，继续巩固和拓展减税降费成效，助力市场主体减负增能、纾困解难。二是缓解企业融资难。引导金融机构投放“桂惠贷”100900万元，共惠及215户市场主体，直接降低相关市场主体融资成本1475万元，其中47500万元重点支持新桂轮、国能永福电厂、乐恩光学等主导产业龙头企业；53600万元支持罗汉果产业、中小科技型企业等重点领域。发挥政府性融资担保作用，为我县企业提供担保、贷款等金融服务124笔，金额17100万元，年均担保费率（含再担保费）降至 0.71 %，对破解我县民营企业、小微企业和“三农”融资难、融资贵、融资慢起到实质性推动作用。三是推动科技创新发展。加速科技成果转化，全年安排科技支出2479万元，将科技创新作为战略性领域予以重点保障，促进科技创新为产业发展服务，有力稳住经济大盘，保住市场主体。四是助推文旅均衡发展。加强文化旅游产业深度融合，全力支持县域旅游迭代升级，全年投入文化旅游等资金2791万元。以“状元哪嗬嗨”AAAA景区为载体，将福寿文化带入城市建设，推动下窑滨江步道、洛清江体育公园、罗汉果广场等投入使用，支持举办各类惠民文化活动。

3.着力保障民本民生。在民生需求不断扩面、保障标准持续提升的大政策下，恪尽职守、全力而为，切实增强人民群众获得感幸福感。一是教育发展质量稳步提升。全年投入资金40424万元，全面落实农村义务教育学生营养改善计划；全面建立学前教育、义务教育、高中阶段生均经费保障机制；健全国家助学金和中职免学费学生资助体系，发放家庭经济困难学生补助22212人次；支持改善办学条件，永福县第二高级中学新校区建成开学，龙湾小学、县职教中心、永福中学学生宿舍楼等项目加快推进。教育发展的薄弱环节和关键领域得到重点保障。二是社会保障体系更加健全。全年投入资金49495万元，支持落实各项就业补助政策，按时足额支付退休人员基本养老金和城乡居民基本养老保险，确保农村最低生活保障、残疾人“两项”补贴等政策落实到位。足额落实退役士兵优待金、退役安置、自主就业退役士兵一次性经济补助等政策待遇。三是医疗卫生服务提质增效。全年投入17815万元，主要用于公立医院及基层医疗卫生机构综合改革、公共卫生服务、医疗服务与保障能力建设等方面，不断提升医疗保障和公共卫生服务能力，切实提高应对突发重大公共卫生事件能力。支持永福县中医医院门诊综合楼、永福县人民医院综合楼完成主体建设，永福县疾病预防控制中心业务综合楼和卫生监督实训基地项目大楼建成使用。四是推动完善住房保障体系。全年投入资金32267万元，用于保障性安居工作、老旧小区综合整治、背街小巷整治提升等项目，让人民群众“住有所居、居有所安”。五是农林水领域优先发展。全年农林水支出35815万元，提升农业综合生产能力，保障粮食安全。其中安排水利支出6198万元，支持金鸡河水库中型灌区节水配套改造工程，支持小型病险水库除险加固，保障水库安全运行；安排1507万元支持加快农村综合改革，支持农村公益事业建设；投入资金4000万元完成16个“千万工程”示范点建设；安排3202万元支持农业保险保费补贴；全面推进乡村振兴，落实财政衔接补助资金15381万元，确保财政支出重点向农村、薄弱领域倾斜。  

4.切实兜牢安全底线。在风险隐患仍然较多、管控要求日趋严格的大环境下，分类施策、疏堵结合，有效化解重点领域风险。一是加强政府债务管理。严格执行政府债务限额管理的规定，加强政府专项债券项目谋划、储备、申报、建设和债券资金管理使用穿透式监测，不断规范政府举债融资行为，压紧压实化债主体责任，明确责任分工，制定防范化解政府隐性债务风险实施方案，落实化债措施，推进债务有序化解。2024年完成债务还本付息17783万元，完成了年度债务化解任务，牢牢守住了不发生系统性风险的底线，切实维护政府良好信誉。二是强化预算编制管理。坚持“先有预算、后有支出”的原则，全县各部门建立了财政支出项目库，按照“三保”优先的支出顺序，精打细算、科学合理编制预算，全年未发生“三保”风险事件。三是严实精细执行预算。把“过紧日子”贯穿于预算执行全过程，严控“三公”经费和一般性支出，强化预算刚性约束，加大支出结构调整优化力度，统筹用于“三保”支出、社会稳定和经济社会发展等亟需支持的领域，确保实现财政预算收支平衡。四是加大消化暂付款存量。切实加强财政库款管理，杜绝新增财政暂付款，2024年度继续保持暂付款清零，多次获得自治区财政厅的通报表扬。        

5.深化财政体制改革。在宏观政策不断释放、财政改革持续深入的大趋势下，精准研判、扎实推进，不断深化改革举措。一是深化“零基预算”改革。根据各单位工作任务和实际需求，科学合理编制部门预算，着力打破财政支出固化、僵化格局，在综合平衡基础上形成能增能减、有保有压的预算安排机制，县本级2024年共压减非必要、非急需、非刚性支出5397万元。以预算管理一体化系统为载体，全面提高财政管理规范化、标准化、自动化水平。二是强化预算绩效管理。积极开展事前绩效审核工作，完成发改立项项目审核287个，核减金额2069万元，核减率49.5%。按照时间节点完成绩效监控、自评工作，开展财政重点资金绩效评价。绩效自评项目5200多个，涉及金额39000万元，并及时将绩效评价结果公开。从2023年纳入绩效管理的项目中选择6个涉及民生、具有较大经济社会影响的项目、1个部门整体支出开展财政重点绩效评价，绩效评价范围拓展至政府采购、政府购买服务等专业领域，涉及金额3421万元。三是强化财政监督检查执法。完成了各乡镇财政所2018-2023年涉农补贴资金发放和财务管理清查工作，清缴存量补贴资金22万余元；组织各预算单位及各项目指挥部全面清查上缴历年存量资金，共计上缴1500万余元；完成全县2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作和对苏桥镇粮食管理所的会计信息质量检查工作，推进行政单位和国有粮企会计工作的规范化、制度化和科学化。四是不断提升财政管理水平。2024年财政预算执行工作聚焦增收节支、民生保障、服务发展、风险防控等财政工作要点，攻坚克难、顶压奋进，全力完成上级各项财政经济考核指标，助力实现县域经济发展进步，获得自治区财政厅奖励资金3000万元。在财源建设、预算编制、库款保障、预算执行等方面表现优异获得财政管理工作绩效考核与激励奖励资金3000万元。

各位代表，2024年我县财政运行总体较好，但面临的困难和问题也不容忽视。由于经济发展的不确定性，财政收入增长仍面临巨大压力，经济发展和社会民生支出仍持续增长，加上债务进入集中还款期，财政财力统筹平稳难度空前；部分单位过紧日子要求落实不够到位，资金支出绩效不够高的问题依然突出。对此，我们既正视困难问题，又坚定信心决心，将采取积极有力措施加以解决，同时恳请各位代表、委员继续关心、指导和支持财政工作。

二、2025年预算草案

2025年是“十四五”规划收官之年，也是为“十五五”良好开局打牢基础的关键之年，我们将树牢底线思维、增强忧患意识、坚定发展信心，以争取和用好国家一揽子增量政策为契机，以推进和深化财税体制改革为抓手，进一步提高财政政策措施的针对性、有效性，进一步发挥财政资金的引导和撬动作用，为服务全县改革发展稳定大局提供有力支撑。

（一）一般公共预算安排情况

    2025年一般公共预算收入拟安排54215万元，比2024年执行数增长25%。其中：税收收入26114万元，同比增长5.22%；非税收入28101万元，同比增长51.46%。一般公共预算支出预算拟安排237154万元，比2024年预算数增加15.63%。

一般公共预算收入54215万元加上级补助收入136686万元、上年结余收入23602万元、调入资金17800万元、地方政府一般债务转贷收入8800万元、动用预算稳定调节基金7450万元，总收入拟安排248553万元；一般公共预算支出237153万元加上解上级支出1000万元、地方政府一般债务还本支出10400万元，收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算安排情况

政府性基金总收入拟安排59569万元。其中：基金收入预算安排42754万元；上级补助收入533万元；上年结余收入16282万元。

政府性基金支出预算拟安排38425万元，比2024年预算数减少25.36%，调出资金17800万元，收支相抵，预计年终结余3344万元。

（三）社会保险基金预算安排情况

    社会保险两项基金收入合计拟安排40450万元，比2024年执行数增长7%。两项基金支出合计拟安排34875万元，比2024年执行数增长7%。收支相抵，当年结余5574万元，年终滚存结余  58017万元。

（四）2025年“三保”预算支出情况

2025年，我县将全面贯彻落实中央、自治区决策部署，按照市委、市政府要求，切实履行财政职能，集中财力重点用于保障全县“三保”支出，坚持把“保工资”作为政治任务列入资金调度的第一序列，将保运转和保基本民生作为基本要求来确保，力促全县经济平稳运行。2025年，我县“三保”预算数为107858万元（不含结转），其中“保工资”支出54353万元，“保运转”支出3629万元，“保民生”支出49876万元。

三、2025年财政工作重点

2025 年，我们将继续按照县委、县政府各项决策部署，坚持稳增长与调结构并行、促发展与保民生并重、抓改革与防风险兼顾，着力推动财政保障能力达到新水平，财政调控水平得到新提升，财政可持续发展取得新进步，财政治理效能实现新突破，努力完成全年预算目标。

（一）聚焦财政收支，夯实财政运行“内生力”

依法依规组织收入。一是有序有为推进财源建设。持续强化财源专班的联动作用，积极谋划财源激励机制，结构化、清单化推进重点财源企业走访、优质潜力财源培育工作。二是精准精细抓好收入征管。科学研判财政收入形势，压实责任，在落实减税降费政策基础上，持续做好重点行业、重点企业、重点税种、非税收入征收管理，进一步提升收入质量。

有保有压安排支出。一是聚焦保障重点领域支出需求。严格落实“三保”支出责任，确保“三保”支出足额纳入预算管理。完善大事要事经费保障机制，把更多资金用在支持高质量发展和民生事业上，让有限财力发挥出最大的社会效益、民生效益。二是努力降低行政运行成本。严格落实党政机关习惯过“紧日子”要求，建立节约型财政保障机制，严控会议费、培训费等一般性支出，把严把紧资产配置、政府采购、购买服务等关口。三是全面加强预算执行管理。落实“积极的财政政策持续用力、更加给力”要求，加大支出强度、加快支出进度，优化支出结构、强化精准投放。严格执行人大批准、财政批复的预算，严禁无预算超预算列支，硬化预算刚性约束。对支出效率较低、使用效益较差的资金，及时收回统筹使用。

（二）聚焦预算管理，增强资金保障“硬实力”

一是从严从紧审核部门预算。进一步深化“零基预算”改革，坚持“资金跟着项目走，项目跟着政策走”，全面打破预算安排和资金分配“基数”，按照“先定事后定钱”的原则，要求部门以零为起点编制预算。健全财政部门全员参与、群策群力的预算

联审制度，重点审核预算项目的成熟度和必要性，并结合中心工作、预算执行、绩效评价、支出标准等对项目进行综合分析，确保最终安排的预算既符合可持续发展方向、满足部门刚性支出需求，又切实提高财政资金使用效率，缓解财政支出压力。二是深化全口径预算管理。加大部门存量资金与新增预算、结转资金与年度预算统筹力度，多渠道筹措资金解决部门增支需求。加强非税资金管理，增强政府资源调控能力和部门预算的全面性、完整性。

（三）聚焦绩效管理，提升资源配置“驱动力”

一是加强绩效目标和绩效指标设定管理，定靶向、提质效。要求绩效指标设定“指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配”，

突出项目产出和核心效果。强化绩效目标审核，对于未按要求设定绩效目标或审核未通过的，不予安排预算。二是强化事前绩效评估，先谋事、再排钱。将民生保障、生态环保、政府债券等资金规模较大、影响范围广、社会关注度高的项目部分纳入事前绩效评估，围绕项目“该不该”“值不值”“怎么干”等关键问题开展客观分析，切实提升事前评估的精准性和可用性。三是开展事中绩效监控，勤预警、早纠偏。对预算部门绩效目标完成情况和预算资金执行情况实施“双监控”，深入分析项目实施进度慢、资金执行进度慢、绩效目标设置待完善、绩效管理责任未明确的具体原因，要求部门及时采取分类处置措施予以纠正，确保绩效目标如期保质保量实现。四是做实事后绩效评价，优者上、劣者下。对项目绩效目标设定、实现程度及效果、资金投入和使用情况等进行评价，敦促单位结合评价结果积极整改，并将事后绩效评价开展情况、项目整改落实情况等指标纳入预算联审体系，体现奖优罚劣和激励相容导向。

（四）聚焦风险防控，强化资金监管“约束力”

一是自觉接受人大预决算审查监督。依法接受人大及其常委会监督，全面落实部门预算审查监督全覆盖要求，坚决落实各项决议、决定。二是持续加大财会监督力度。全面履行财会监督主责，以重大专项检查和日常监督检查为抓手，在规范财政财务管理、维护财经秩序等重点领域和关键环节发挥监督实效。完善财会监督与各类监督贯通协调机制，形成监督合力。进一步做好预决算信息公开工作，增强信息公开的全面性、透明度，主动接受社会监督。三是有效防范地方债务风险。统筹好发展和安全，坚持举债要同偿债能力相匹配，结合财力预期、建设规划、偿债压力等因素，科学合理举债，按期足额还债，确保政府债务风险总体可控。抓好债券项目常态化储备，做实项目融资平衡方案，保障偿债资金来源真实可靠。加快专项债券资金使用和项目建设进度，推动尽快形成实物工作量。

各位代表，2025年我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府坚强领导下，主动接受人大依法监督和政协民主监督，开拓进取、实干担当，扎实做好财政改革发展各项工作，确保完成年初确定的各项目标任务，为奋力谱写新时期永福篇章贡献财政力量！