关于永福县2025年财政收支预算调整方案（草案）的说明

──2025年11 月25日在永福县第十七届人大常委会

第三十五次会议上

永福县财政局 

县人大常委会：

2025年永福县财政收支预算经县第十七届人大第六次会议批准后，在预算执行过程中，预算收支执行与年初预算相比发生较大变化，根据《中华人民共和国预算法》、《预算监督条例》的相关规定，按照“统筹兼顾、收支平衡”的原则，现拟对2025年财政预算收支进行相应调整，具体调整方案如下：

一、预算调整原因

在今年预算执行过程中,由于受到多重因素影响,财政收支情况发生以下变化：一是非税收入、土地出让收入远不及预期，无法达到年初预算目标，需要进行调整；二是由于年初编制预算时上级转移支付收入指标没有完全下达，年末据实调整，上级转移支付收入增加；三是政府债务限额变动，主要是将2025年新增地方政府债券收支纳入预算管理，收支预算发生变动，需进行调整。

二、具体调整情况

（一）公共财政收入预算调整情况。

　　1、一般公共预算收入：由年初预算54215万元调整为35486万元，调减18729万元，调减34.55%。其中：税收收入26114万元与年初预算保持不变；非税收入从年初预算28101万元，调整为9372万元，调减18729万元，调减66.65%。

2、地方政府一般债券转贷收入:由年初下达的一般债券转贷收入8800万元调整为10748万元，调增1948万元，调增22.14%。

3、上级补助收入：由年初预算提前下达的上级补助收入136686万元调整为177415万元，调增40729万元，调增29.8%。

4、调入资金调整：由年初预算的17800万元调至为0万元。

综上所述，我县2025年公共财政收入由年初预算248553万元调整为254828万元，调增6275万元，调增2.52%。

（二）公共财政支出预算调整。

公共财政预算支出由年初预算248553万元调整为254828万元，调增6275万元，调增2.52%。具体调整科目及数额见附表。

　　（三）政府性基金预算收支调整。

1.政府性基金预算收入：由年初预算的59569万元调整为72275万元，调增12706万元，调增21.33%。其中：国有土地使用权出让收入由年初预算36588万元调整为2863万元，调减33725万元，调减92.18%；专项债务对应项目专项收入由年初预算5556万元调整4112万元，调减1444万元，调减25.99%；地方政府专项债务转贷收入调整为47471万元，调增47471万元；上级补助收入调整为1017万元。

2.政府性基金预算支出：由年初预算的59569万元调整为72275万元，调增12706万元，调增21.33%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出由年初预算17541万元调整到0万元；调出资金由年初预算的17800万元调整为0万元；债务还本支出由年初预算的0万元调整为37530万元。具体调整科目及数额见附表。

（四）社会保险基金收支调整。

2025年社会保险基金收入预算由年初的40451万元调整为46166万元，调增5715万元，增长14.13%。其中城乡居民基本养老保险基金收入从年初预算的16513万元调整为22303万元，调增5790万元。机关事业单位养老保险基金收入从年初预算的23938万元调整为23863万元，调减75万元。支出预算由年初的34876万元调整为35756万元，调增880万元，增长2.52%。本年收支结余由年初的5575万元调整为10410万元，调增4835万元，增长86.73%。年度滚存结余59291万元调整为64126万元，调增4835万元，增长8.15%。

三、关于地方政府债券发行和使用情况

2024年末，自治区核定我县的政府债务限额为297800万元，其中：一般债务98500万元，专项债务199300万元。2025年新增地方政府债务限额47614万元，其中：一般债务1100万元，专项债务46514万元。预计2025年地方政府债务限额345414万元，其中：一般债务99600万元，专项债务245814万元。

2025年，获得自治区转贷债券共58219万元，其中：新增一般债券1948万元，再融资一般债券8800万元；新增专项债券9941万元，再融资专项债券37530万元。今年自治区代地方政府发行的债券已按要求分别列入一般公共预算和基金预算对应科目安排支出。

四、调整后收支平衡

综合以上预算调整数据，根据《中华人民共和国预算法》规定，按照“以收定支、收支平衡”原则，2025年公共财政预算收入254828万元，公共财政预算支出254828万元；政府性基金预算收入72275万元，政府性基金预算支出72275万元，实现收支平衡。

以上调整方案，请予审议。

附件：永福县2025年财政收支预算调整方案（草案）