关于永福县2022年财政收支预算调整方案的报告

县人大常委会：

2022年永福县财政收支预算经县第十六届人大第五次会议批准后，在预算执行过程中，预算收支执行与年初预算相比发生较大变化，根据《中华人民共和国预算法》、《预算监督条例》的相关规定，按照“统筹兼顾、收支平衡”的原则，现拟对2022年财政预算收支进行相应调整，具体调整方案如下：

一、预算调整原因

（一）一般公共预算收入短收。今年以来，受经济下行压力持续增大、减税降费政策（特别是一次性留抵退税政策）实施以及新冠疫情反复等因素叠加影响，我县一般公共预算收入大幅下降，难以完成年初人代会确定的收入指标，需要进行调整。

（二）发行地方政府债券。将2022年新增地方政府债券收支纳入预算管理，收支预算发生变动，需进行调整。

（三）调入资金减少。受土地市场持续低迷影响，土地出让收入锐减，难以完成年初人代会确定的调入指标，需进行调整。

二、具体调整情况

（一）公共财政收入预算调整情况。

1.一般公共预算收入：由年初预算33429万元调整为29,018 万元，调减4,411 万元，调减13.20%，比上年执行数减少2,817 万元，减少8.85%。其中：

税收收入年初预算24329万元，调整为19,228 万元，调减5,101 万元，调减20.97%，比上年执行数减少5,007 万元，减少20.66%；

非税收入年初预算9100万元，调整为9,790 万元，调增690 万元，调增7.58%，比上年执行数增加2,190 万元，增长28.82%。

2.上级专项补助收入：由年初预算提前下达的专项补助收入132046万元调整为目前实际收到的168089万元，调增36043万元，调增27.3%。

4.地方政府一般债券转贷收入:调增20991万元。

5.动用预算稳定调节资金2059万元。

6.土地出让净收入调入公共财政预算收入：由年初预算的77491万元调整为500万元，调减76991万元，调减99.35%。调入资金全部用于安排当年预算支出。

综上所述，我县2022年公共财政收入由年初预算265812万元调整为241,025 万元，调减24,787 万元，调减9.33%。

（二）公共财政支出预算调整。

公共财政预算支出由年初预算的265812万元调整到241,025万元，调减24,787 万元，调减9.33%。具体调整科目及数额见附表。

（三）政府性基金预算收支调整。

1.政府性基金预算收入：由年初预算的130862万元调整为54,874 万元，调减75,988 万元，调减58.07%。其中：国有土地使用权出让收入由年初预算116167万元调整为27,414 万元，调减88,753 万元；调增地方政府专项债务转贷收入12000万元。

2.政府性基金预算支出：由年初预算的130862万元调整为 54,874 万元，调减 75,988 万元，调减58.07%。国有土地使用权出让收入安排的支出由年初预算42934万元调整到 31,470 万元，调减 11,464 万元；调出资金由年初预算的77491万元调整为500万元，调减76991万元。

（四）社会保险基金年初预算没有发生变化，不作调整。

三、调整后收支平衡

综合以上预算调整数据，根据《中华人民共和国预算法》规定，按照“以收定支、收支平衡”原则，2022年公共财政预算收入241,025 万元，公共财政预算支出241,025 万元；政府性基金预算收入54,874 万元，政府性基金预算支出54,874 万元，实现收支平衡。