永福县2024年度财政总决算公开

关于2024年永福县本级财政决算的报告

——2025年9月26日在永福县第十七届人大常委会

第三十四次会议上

永福县财政局

县人大常委会：

第十七届人民代表大会第六次会议审查批准了《关于永福县2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告》，现在，永福县2024年度财政决算草案已经编制完成，依据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》等法律规定，受县人民政府委托，向县人大常委会报告我县2024年度财政决算情况，请予审查、批准。

一、2024年财政决算基本情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，在县委、县政府的坚强领导下，我县以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实县委、县政府的各项决策部署，主动接受县人大的监督和指导，加强财政资源统筹，充分挖掘增收潜力，增强重大战略任务财力保障，把宝贵的财政资金用在刀刃上；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关坚持过紧日子的要求，进一步强化财政资金直达机制，兜牢“三保”底线；推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，防范债务风险，努力提高财政支出效率。在面对外部压力加大内部困难增多、土地出让收入持续下滑、刚性支出有增无减的复杂严峻形势下，财政保持了平稳运行，财政决算情况总体良好。

（一）一般公共预算决算情况

1．一般公共预算收入决算情况

永福县2024年一般公共预算收入43372万元（上年同期35122万元），完成年初预算36175万元的119.89％，同比增加8250万元，增长23.49％，其中：税收收入24819万元（上年同期25394万元），同比减少575万元，下降2.26％，完成年初预算25479万元的97.41％；非税收入18553万元（上年同期9728万元），同比增加8825万元，增长90.72％，完成年初预算10696万元的173.46％；一般公共预算收入税收占比为57.22％，较上年下降15个百分点。上划中央财政收入20106万元（上年同期27566万元），同比减少7460万元，下降27％；上划自治区财政收入6755万元（上年同期8409万元），同比减少1654万元，下降19.67％。

2024年全县一般公共预算总收入288709万元，其中：一般公共预算收入43372万元、上级补助收入185213万元、上年结余收入14900万元、调入资金28000万元、债务（转贷）收入15411万元，调入预算稳定调节基金1813万元。

2．一般公共预算支出决算情况

2024年全县一般公共预算支出总计288709万元，其中：一般公共预算支出241844万元（完成调整预算的91.1％），上年同期235218万元，同比增加6626万元，增长2.82％，上解上级支出4065万元、债务还本支出11325万元、补充预算稳定调节基金7577万元，调出资金296万元，结转下年的支出23602万元。

一般公共预算支出主要项目完成情况：

（1）一般公共服务支出28169万元，同比增加4767万元，增长20.4％，完成调整预算的100％，增长主要原因为区补2024年新增财政资金支持四季度重大基础设施前期建设资金（永福县上台物流园、永福县罗汉果科技示范园）支出5591万元。

（2）国防支出302万元，同比减少72万元，下降19.3％，完成调整预算的100％。

（3）公共安全支出7636万元，同比减少2463万元，下降24.4％，完成调整预算的100％，减少主要原因为2023年度永福县看守所、拘留所、戒毒所搬迁等项目建设支出金额较大，本年度项目支出减少。

（4）教育支出40424万元，同比增加2970万元，增长7.9％，完成调整预算的95.01％，增长主要原因为永福县第二中学设备购置支出1800万元。

（5）科学技术支出2479万元，同比增加73万元，增长3％，完成调整预算的100％。

（6）文化体育与传媒支出2791万元，同比增加422万元，增长17.8％，完成调整预算的93.34％。

（7）社会保障和就业支出49495万元，同比增加2316万元，增长4.9％，完成调整预算的99.92％，增长主要原因为2024年城乡居民基本养老保险补助经费、财政对机关事业单位养老保险的补助支出较上年均有所增加。

（8）卫生健康支出17815万元，同比减少6384万元，下降26.4％，完成调整预算的99.33％，减少主要原因为2024年财政对城乡居民基本医疗保险基金补助、医疗救助补助、基本公共卫生服务项目补助、疫情防控财力补助等资金支出均低于2023年。

（9）节能环保支出1980万元，同比减少69万元，下降3.4％，完成调整预算的46.68％。

（10）城乡社区事务支出32661万元，同比增加17384万元，增长113.8％，完成调整预算的96.85％，增长主要原因为城镇基础设施建设项目支出较上年增加9232万元，土地整治项目支出4791万元，苏桥经开区苏桥园项目建设支出4783万元。

（11）农林水事务支出35815万元，同比减少11734万元，下降24.7％，完成调整预算的79.36％，减少主要原因为农田建设、水利工程等项目支出减少，其中：巩固脱贫衔接乡村振兴支出15381万元，较上年支出减少2453万元，下降13.75％。

（12）交通运输支出2016万元，同比减少305万元，减少13.1％，完成调整预算的57.08％。

（13）资源勘探信息等支出826万元，同比减少829万元，下降50.1％，完成调整预算的30％。

（14）商业服务业等事务支出3964万元，同比增加3822万元，增长2692％，完成调整预算的88.64％，增长主要原因为支付鼎成公司各项资金3580万元。

（15）金融支出1967万元，同比增加983万元，增长99％，完成调整预算的100％，增加主要原因为桂惠贷资金支出较上年增加1205万元。

（16）自然资源海洋气象等支出1703万元，同比增加78万元，增长4.8％，完成调整预算的99.82％。

（17）住房保障支出7122万元，同比减少2248万元，下降24％，完成调整预算的79.6％，减少主要原因为城镇保障性安居工程支出减少。

（18）粮油物资储备支出51万元，同比减少70万元，减少70％，完成调整预算的100％。

（19）灾害防治及应急管理支出1588万元，同比减少2102万元，下降57％，完成调整预算的41.18％，减少主要原因为2023年度支付2022年自然灾害救灾资金。

（20）债务付息支出3025万元，同比增加146万元，增长5.1％，完成调整预算的100％。

（21）债务发行费用支出8万元，同比减少18万元，下降69.2％，完成调整预算的100％。

3．一般公共预算结余情况

2024年我县一般公共预算总收入288709万元，总支出288709万元，其中：结转下年支出的专款23602万元，收支相抵，净结余为零。

（二）政府性基金决算情况

2024年全县政府性基金预算总收入114970万元。其中：当年政府性基金预算收入50214万元，完成年初预算的72.4％，同比减少19660万元，下降28.14％，减少的主要因素是国有土地使用权出让收入同比减少20831万元；上级补助收入10981万元；上年结余收入8653万元；债务（转贷）收入44826万元；从一般公共预算调入的其他资金296万元。

2024年全县政府性基金预算支出65443万元（上年支出65513万元），同比减少70万元；政府性基金预算上解上级支出296万元；政府性基金预算调出资金28000万元；地方政府专项债务还本支出4949万元，收支相抵，年终结余16282万元。

（三）国有资本经营决算情况

我县无国有资本经营预决算。

（四）社会保险基金决算情况

2024年，全县社会保险基金预算收入合计38580万元，全县社会保险基金预算支出合计32136万元，收支相抵，全县社会保险基金预算当年收支结余6444万元，年终滚存结余53717万元。具体情况如下：

1．城乡居民基本养老保险基金收入16004万元，支出9813万元，当年收支结余6191万元，年终滚存结余31551万元。

2．机关事业单位基本养老保险基金收入22576万元，支出22323万元，当年收支结余253万元，年终滚存结余22166万元。

3．相关情况说明：按上级要求，2024年县级社保基金决算只填报城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金决算数据，城乡居民基本医疗保险基金等其他社保基金决算统一由市级填报。

（五）“三公”经费支出情况

2024年度一般公共预算安排的“三公”经费支出决算合计数为706万元，比上年减少7万元，下降1.02％。“三公”经费具体支出情况：因公出国（境）费用支出0万元，2024年度永福县预算单位因公出国（境）团组0个，全年因公出国（境）累计0人次；公务用车购置费支出46万元，比上年度减少22万元，2024年度永福县各预算单位共新增购置公务用车3辆，年末公务用车保有量309辆，公务用车运行维护费支出共计310万元，比上年减少16万元；公务接待费支出共计350万元，比上年增加31万元，2024年度永福县各预算单位国内公务接待批次4429个，接待人次41032人。

（六）地方政府债务情况

1．政府债务限额。2024年自治区财政厅下达我县新增债务限额51500万元，经上级部门核定，我县截至2024年末政府债务限额为297800万元，其中一般债务限额98500万元，专项债务限额199300万元。我县政府债务余额均控制在限额以内。

2．政府债务余额。我县政府债务余额293688万元，其中：一般债务余额96353万元，专项债务余额197335万元。

3.2024年新增政府债券情况。2024年自治区财政厅转贷我县政府债券60237万元，其中：一般债券5318万元，专项债券39977万元，再融资一般债券10093万元，再融资专项债券4849万元。一般债券和专项债券主要用于交通、水利、教育、公立医院、市政建设、老旧小区改造、供排水、产业园区基础设施等领域的重大项目。再融资债券主要用于偿还到期政府债券。

4.2024年政府法定债务偿还（风险化解）情况。2024年，全县一般预算还本付息11325万元。其中，通过一般公共预算财力偿还本金900万元，利息3025万元；争取自治区再融资债券资金偿还本金7400万元。政府性基金还本付息6126万元。其中，通过政府性基金预算财力偿还本金100万元，利息5626万元；争取自治区再融资债券资金偿还本金400万元。以上到期政府债务本金均已如期偿还。

5．政府债券使用绩效情况。从县本级新增政府一般债券项目实施绩效情况看，所支持的项目均能按照资金管理使用要求，在教育、水利、保障性安居工程等领域发挥了较好的效益，如：九塔水库除险加固、农村公办学校校舍安全保障等达到了良好的效果。从县本级新增政府专项债券项目实施绩效情况看。一是重点支持永福县光电产业园标准厂房建设，有力优化永福县可用土地资源配置，集中利用公共设施，从而达到节约用地的目的，夯实工业园区发展平台，促进工业发展壮大、提质升级，加快推动我县工业振兴。二是大力支持永福县中医医院项目的建设，为永福县卫生事业的改革与发展，提高人民群众健康素质，促进社会经济发展工作持续发力。三是永福县十字街棚户区改造项目建设，加大永福县保障性住房建设的力度，有效分流住房刚性需求，促使房地产市场健康发展，充分发挥了债券资金在稳增长、促发展、调结构、惠民生等方面发挥的重要保障作用，绩效评价效果良好。

（七）财政转移支付资金安排情况

2024年我县共收到中央和自治区一般性转移支付和专项转移支付补助资金196194万元，较2023年增加26444万元，增长15.75％，其中：一般性转移支付收入157212万元，专项转移支付收入28001万元，政府性基金转移支付收入10981万元。

（八）预算绩效工作开展情况

2024年，按照上级财政部门的要求，将县本级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算等全部纳入绩效目标管理，涉及65个部门整体支出绩效目标，120多个预算单位约3400多个项目，累计金额达295078.78万元，按照全方位、全过程、全覆盖进行预算绩效管理。同时，2024年将1个部门整体支出和6个项目纳入了财政重点绩效评价范畴，对政府性基金预算、部门整体绩效、政府采购、政府购买服务、政府债务等项目类型开展财政重点绩效评价，评价金额达3420万元，评价结果为优秀的有1个，良好的有6个。引入第三方评价机构，确保评价报告的客观公正性，根据绩效监控和绩效评价结果改进资金管理、完善政策、优化预算安排，提升全过程预算绩效管理水平。

二、县委、县政府决策部署和县人大决议的贯彻落实情况

（一）深入挖掘增收潜力，财政收入稳步增长

围绕年初确定的收入目标，认真分析研判税源状况和征管形势，算好“收入管理”账，树立全县收入“一盘棋”的理念，加强财政、税务、自然资源等部门沟通协作，把握收入节奏，统筹推进财政收入增长。2024年，一般公共预算收入43372万元，完成年初预算36175万元的119.89％，同比增加8250万元，增长23.49％，其中非税收入18553万元，同比增加8825万元，增长90.72％，弥补和缓解政府预算收支压力。

（二）着力优化支出结构，集中财力保障重点

一是坚持“三保”预算源头管理，调整优化支出结构，将“三保”支出摆在财政支出中的优先顺序，切实兜牢“三保”底线，2024年永福县“三保”支出106703万元，支出进度99.64％，其中保工资支出51612万元，支出进度100％，正常保障全县职工工资发放，保运转支出3311万元，支出进度98.05％，对各部门运转必须保障的经费足额保障，保基本民生支出51780万元，支出进度99.39％，全力保障教育、医疗卫生等基本民生项目；二是积极统筹各类财政资金保障民生等重点领域支出，2024年全县民生支出198316万元，占全县一般公共预算支出的82％，较上年同期增加6206万元。在支持教育发展方面，统筹各级资金40424万元，较上年增加2970万元，增长8％，用于支持实施乡村教师生活补助，落实贫困学生资助政策，改善和提升办学条件，促进教育事业优质均衡发展。在社会保障和就业方面，支出49495万元，较上年增加2316万元，增长4.9％，增进民生福祉，落实困难群众救助资金，精准实施兜底保障政策，有力保障全县参保人员医保政策精准落实、养老待遇领取无忧。

（三）统筹整合财政资金，助推经济发展活力

一是积极争取上级转移支付资金，及时掌握政策动向和资金投向，找准政策结合点谋划储备项目，督促项目主管部门超前谋划研究，持续关注已争取到位资金项目建设进度，加强资金管理，切实发挥财政资金使用效益，以项目建设成效争取更多资金支持。永福县2024年获得上级转移支付资金196194万元，较上年增加26444万元，增长15.75％，其中：财力性转移支付收入较上年增加9108万元，增长15.18％，新增超长期特别国债转移支付收入7953万元，为我县经济社会高质量发展提供了更加坚实的财力保障。二是用足用活地方政府债券资金，2024年，全县新增一般债券5318万元，专项债券39977万元（均不包含再融资部分），有力支持棚户区改造、园区项目建设、基础设施建设等领域项目建设；三是争取“特别国债”资金，县本级4个增发国债项目资金规模3865万元，均已完成支付，主要用于提升我县排水防涝能力，河段整治及水库除险加固工程。

（四）改革赋能强化管理，创先争优凝聚合力

全面推行“零基预算”改革，切实提升财政资金使用效益，不断深化财政绩效管理改革，落实重点项目的事前评估机制，推进非税收入收缴管理改革，全面启用新的收付系统，出台《永福县行政事业性国有资产管理办法》，进一步规范国有资产管理。

县财政2024年全力完成上级各项财政经济考核指标，助力实现县域经济发展进步，获得自治区财政厅奖励资金3000万元，在财源建设、预算编制、库款保障、预算执行等方面表现优异获得财政管理工作绩效考核与激励奖励资金3000万元，在预算绩效管理、暂付款管理等方面取得突出成效，获得自治区通报表扬，社保资金支出进度、直达资金支出进度排名均位于自治区前列。

三、下一步工作举措

（一）加力挖掘增收潜力。力争全年一般公共预算收入增长25％。一是努力拓展财源。用好税费优惠、贴息贷款等政策，大力支持实体经济和产业发展，培植可持续财源，强化税费征管部门协同征管，依法加强非税收入征管，利用好大数据系统分析，堵漏增收，梳理新欠税企业，加强催缴，形成对财力的有力补充。二是盘活资产资源。开展闲置资产清查工作，分类建立资产台账，盘活资产资源争取释放融资和融资提款，做好土地“文章”，完成耕地指标交易。

（二）持续加强向上对接争取资金。扎实做好政策研究和项目储备，谋划好事关长远发展的重大工程、重大项目、重大事项。持续加强与上级对口部门的联系和沟通，全力配合行业主管部门向上争取项目资金，加快资金使用进度，加强资金绩效管理，努力提升资金使用效益，为下一步争取更大资金支持打好基础。

（三）持续优化财政支出结构。一是聚焦重点保持支出强度，聚焦支持稳增长、调结构、惠民生、促消费、增后劲，统筹用好各类型资金支撑财政支出规模稳步增长，加快直达资金专户支出，加强重点项目支出保障。二是深化财政金融联动，加大“桂惠贷”贴息资金支持力度，缓解小微企业融资难和融资贵问题，继续推动罗汉果价格保险，与保险机构研究申报砂糖橘价格保险，助力特色产业发展，推进政府性融资担保业务增量扩面提效，切实服务小微企业和“三农”发展。

（四）树牢过紧日子思想。树牢过紧日子思想，建立节约型财政保障机制，严禁无预算、超预算支出，严控一般性支出，加强编外人员管理。规范新增支出，严格审核把关增支项目。推动财政投资评审关口前移，厉行节俭开展政府采购、资产配置和项目建设。加强预算绩效管理，深化绩效评价结果应用。规范财政预算编审，加强年初预算编制管理，提高预算细化率和到位率。

（五）防范化解财政风险。完善库款运行监测机制，防范化解库款支付风险，保障库款水平运行在合理区间。严格执行“三保”动态监控机制，兜牢“三保”保障底线。强化政府债务风险管控，不断健全防范化解地方政府债务风险长效机制。严格执行好国有资产管理制度，把好资产“入口关”和“出口关”。聚焦财政、财务、会计领域突出问题加强财会监督，严肃财经纪律。