永福县财政局2026年部门预算公开

永福县财政局2026年部门预算公开说明

目 录

第一部分 部门概况

一、主要职能职责

二、机构设置

三、编制现状及人员构成情况

第二部分 永福县财政局2026年部门预算情况说明

一、2026年部门收支总体情况说明

二、2026年部门预算收入总体情况说明

三、2026年部门预算支出总体情况说明

四、政府性基金预算情况说明

五、国有资本经营预算支出说明

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

七、机关运行经费安排情况说明

八、政府采购预算安排情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、预算项目绩效目标情况说明

第三部分  专业名词解释

第四部分  永福县财政局2026年部门预算报表

永福县财政局2026年部门预算公开说明

第一部分：部门概况

一、主要职能

1.贯彻执行国家和自治区、市有关财政、税收方针政策和法律法规，拟订和执行全县财政、税收发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及相关政策。

2.切实履行财政调控职责，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财政政策实施宏观调控、促进经济发展方式转变、综合平衡社会财力、推进基本公共服务均等化，完善鼓励公益事业发展的财政政策。

3.负责财政、财务、会计、相关国有资产管理的地方性法规和政府规章草案的起草工作；拟订和执行财政、财务、会计有关国有资产管理的政策规定。

4.承担各项财政收支管理的职责。负责编制年度预决算草案并组织执行；受县政府委托向县人民代表大会报告年底预算及执行情况，向县人大常委会报告决算；组织制定经费开支标准、定额；负责审核批复部门（单位）的年底预决算；完善转移支付制度。

5.研究建立绩效评估的财政资金绩效管理机制；负责制定财政资金绩效管理工作的有关规定和实施办法；组织开展财政资金绩效管理的财政支出绩效评估工作。

6.负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财务票据；参与全县治理乱收费、减轻企业和农民负担工作。

7.严格执行预算指标及预算单位用款计划。

8.负责财政各项专项资金的安排和监督管理；拟订部门、单位和项目资金的财务管理办法；协助有关部门进行项目的可行性研究和效益分析，监督项目实施中资金的管理使用情况；监督有关部门、单位的财务运行和收支预算执行情况；审核有关部门的财务决算。

9.负责制定行政事业单位、国有企业资产管理规定；按规定管理行政事业单位国有资产；管理财政预算内行政机关、事业单位财务会计制度。

10.研究制定支持教育、科技、文化等社会事业改革与发展的财政政策；负责办理和监督财政的经济发展支出；审批下达具体建设项目的政府投资资金计划和融资规模；制定政府投资建设项目的资金管理规定；负责政府投资建设项目的有关财政管理工作；负责相关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

11.执行财政支农惠农政策并负责相关资金管理；负责农业综合开发规划与项目管理。

12.管理财政社会保障和就业及医疗卫生支出；拟订和执行社会保障资金（基金）的财务管理制度；组织实施对社会保障资金（基金）使用的财政监督。

13.依法管理全县会计工作，监督和规范会计行为；组织实施国家统一的会计制度，认真组织全县会计人员参加专业技术资格考试。

14.依法监督检查全县预算单位贯彻执行国家财税法规、政策的情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议。

15.制定局本级财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息化建设和财政信息宣传工作。

16.行使县域内小额贷款公司监督管理职能，承担小额贷款公司的日常监督管理工作。

17.贯彻执行《中华人民共和国政府采购法》及相关的制度和规定；负责拟定政府采购的规章制度；执行政府采购年度预算，办理政府采购手续，指导和管理政府采购工作；负责对政府采购活动及集中采购机构进行监督检查，受理政府采购供应商的投诉；负责管理政府采购专家库、供应商库等。

18.承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

（一）根据上述职责，永福县财政局设置17个内设机构：

1.政秘股

负责局机关文电、会务、机要等日常政务运转工作；负责办理县人大、政协提案议案；承担局机关文稿起草、政策研究、信息、新闻、档案、安全保密、信访、接待、车辆管理等工作；牵头负责制度建设和政务公开工作；负责局重要事项的督查督办工作，负责来文登记、处理。

2.信息中心

参与制定财政信息化建设管理规划，为“金财工程”信息网络建设提供技术支持；参与局机关办公自动化系统建设和计算机网络系统的安全保密工作；负责局网络系统的安全运行和设备的日常管理维护；参与组织局内各业务股室应用系统的安装、调试；参与组织局门户网站的信息发布和日常管理；负责全局内部电脑病毒防范。

3.预算股（财政预算编审中心）

根据党和国家的方针、政策，结合本县实际，研究提出预算管理制度和中长期财政规划的建议；编制年度县本级预决算草案和办理预算追加事宜；承担县本级部门预算审核、批复、调整工作；承担县本级部门支出标准体系建设及项目库管理工作；研究建立财政支出绩效评价指标体系。负责研究提出部门预算分类分档方案、定员定额标准，制订部门预算报表体系，编制方法，组织部门预算测算、编制、汇总工作；负责对预算单位上报的部门预算进行技术性审核，会同相关业务股以正式文件将部门预算批复到预算单位。负责管理各乡镇财政资金并监督使用，具体为统设账户、统缴资金、统核支出、统办采购、统管票据。

4.经济建设股

牵头与有关部门研究制定财政投资领域的协调和项目安排；负责国家、自治区下达全县投资建设项目的财务管理和监督（监督的项目包括：1、工程预决（结）算审核；2、确定工程招标上限额度，审核工程招标文件文本和施工合同文本及工程资金核拨）；负责全县粮食政策性补贴政策制定，参与全县粮食宏观调控和粮食流通体制改革；负责全县粮食风险基金、农民种粮订单直补资金、农民种粮综合直补资金县级储备粮食利息费用财政补贴资金、家电下乡、汽车摩托车下乡补贴资金、农村客运、公交车、出租车客运、渡口客运燃油补贴资金等专项资金的拨付及其财务管理与监督；负责国有企业的财务管理和资产管理。

5.财政投资评审中心

依法对财政投资项目的基本建设程序，项目招标标底合理性、合同及工程变更、项目概算预算和竣工决（结）算编制执行情况，项目资金使用及管理情况以及对材料设备合理性等相关项目实施审查和评价，负责组织中介机构参与财政投资评审工作。

6.财政监督检查与会计管理股

拟定财政监督措施和制度，研究制定全县财政监督检查的工作意见，并统一组织实施；负责对财政局内部财政业务和财务、资产管理工作的监督，负责监督检查财政局内部各股室在预算编制与执行过程中财政政策、法规和制度的贯彻落实情况；受理违反财政和财务会计政策、法规和制度事项的信访、举报工作。贯彻实施国家统一的会计法律、法规、准则和制度，组织和管理全县会计人员业务培训工作。

7.农业股

掌握全县农口部门的基本情况，参与分管部门行业发展规划和相关规范性文件、制度的研究草拟工作，管理财政支农资金、扶贫资金和防灾救灾资金，负责审核下达农口单位支出指标，研究提出财政支持项目、组织可行性分析论证，负责监督分管部门和单位的预算执行情况，对专项资金追踪问效，监督项目实施中资金管理使用情况，制定部门、单位和项目资金使用的财务管理办理、审核分管部门和单位的年度财务决算，负责农口年终决算工作和国有资产管理工作。

8.非税综合管理股

负责组织实施对县本级行政事业性收费和政府性基金监督检查工作；管理县级预算外资金专户；负责全县政府性基金和行政性收费的征收工作，拟定相关规章及管理办法；组织研究政府性资金和行政事业性收费管理政策，拟定机关规章制度和管理办法；指导各乡（镇）行政事业性收费管理工作；编制年度非税收入预算和年度非税收入指导性计划；组织征收部分非税收入；管理全县财政票据。

9.社会保障股

贯彻执行社会保障法规、政策、制度，提出县级社会保障综合预算计划；加强对社会救灾和救济、社会福利和优抚、再就业、养老保险、医疗保险、失业保险等社会保障资金进行管理、监督和调控；会同社会保障、卫生、民政等部门研究提出经费开支标准定额、年度预算和专项资金支出预算的建议；负责监督管理社会保障、卫生、民政等单位预算的执行；负责行政事业单位离退休人员经费及财务管理；对专项资金追踪问效，检查项目实施中资金的管理使用和配套到位情况，进行项目的效益考核；制定部门（单位）和项目资金使用管理办法；审核和批复分管部门（单位）的年度决算等。

10.农村财政财务管理股

负责村级“一事一议”财政奖补工作；指导农村财政财务工作；参与财政涉农资金的监督检查；协助有关涉农财政政策的落实。

11.行政政法股

编制县直相关单位年度经费预算；负责审核汇总县直相关单位年终部门决算；牵头负责全县行政事业单位国有资产监管工作；负责县直相关单位统发工资的核定；负责县直相关单位经费预算指标的录入、审核及单位用款计划的初审。

12.永福县财政国库支付中心

负责县本级财政资金调度；组织预算执行及分析预算执行情况；管理财政总会计核算、财政总决算和部门决算；管理县本级财政和预算单位的银行账户；组织拟订国库管理制度、国库集中支付制度；承担国库现金管理的有关工作。

负责审核办理预算单位财政直接支付业务，审核下达预算单位授权支付额度；审核下达预算单位现金使用额度；与代理银行和人民银行办理国库集中支付结算和资金清算业务；负责财政集中支付会计核算工作，定期与各相关股室、预算单位和代理银行对账。督执行金库管理制度和总预算会计、行政事业单位会计制度；负责县本级财政资金调度；组织预算执行及分析预算执行情况；管理财政总会计核算、财政总决算和部门决算；管理县本级财政和预算单位的银行账户；组织拟订国库管理制度、国库集中支付制度；承担国库现金管理的有关工作。

根据上述职责，县财政国库集中支付中心申请设立三个内设股室。

（1）综合股

    负责中心文电、会务、机要、档案等机关日常运转工作，承担文稿起草、政策研究、信息、安全保密、财务、资产管理等工作；编制全县财政收支日、旬、月报和预算外专户收支季报等报表；负责监督执行金库管理制度和总预算会计、行政事业单位会计制度；负责县本级财政资金调度；组织预算执行及分析预算执行情况；管理财政总会计核算、财政总决算和部门决算；管理县本级财政和预算单位的银行账户；组织拟订国库管理制度、国库集中支付制度。

   （2）支付股

    负责监督代理银行执行代理协议，对代理银行的服务进行考核评级；协助结算代理银行业务代理手续费和汇划手续费；办理预算单位财政直接支付和授权支付业务；与代理银行、人民银行办理国库集中支付的资金清算；组织县全额拨款预算单位的工资统一发放工作；负责县本级财政专户资金的审核、拨付和核算等工作。

（3）审核股

负责与预算总指标衔接及部门预算指标衔接和指标控制工作；负责支付系统指标控制、年终结余汇总；对财政直接支付申请进行技术性和政策性审核；对预算单位特殊授权支付业务进行审核把关；负责财政国库资金动态监控管理及核查工作；负责县本级和全县财政专户资金安全检查的组织工作。

13.绩效管理股

贯彻执行上级预算绩效管理政策，负责拟定我县预算绩效管理制度和实施办法；承担组织实施我县财政政策、财政支出和财政资金等预算绩效评价事务等工作。

14.政府采购管理中心

负责全县所有行政事业单位政府采购相关事宜。

15.金融股（永福县金融发展服务中心）

负责贯彻执行国家、自治区有关金融工作的方针政策和法规，提出全县金融工作意见并组织实施、引导和协调驻县金融机构围绕全县经济建设和社会发展全局做好金融服务工作，负责全县债务管理相关工作。

16.国有资产管理中心

负责执行国家、自治区有关国有资产管理工作的方针政策和法规，提出国有资产管理意见并组织实施引导和协调全县行政事业单位做好国有资产管理工作。

17.教科文股

编制全县教育系统年度经费预算；负责审核汇总全县教育系统年终部门决算；负责全县教育系统统发工资的核定；负责全县教育系统经费预算指标的录入、审核及单位用款计划的初审。

永福县财政局及其本部二层机构一直实行统一的财务管理，统一核算、预决算统一编制。

三、编制现状及人员构成情况

永福县财政局及局二层机构编制总数66人。其中行政编制27人、参公编19人、工勤编制聘用人员控制数6人、事业编14人。实有财政供养人员66人，其中行政参公在职人数52人、事业在职人数14人。离退休人员79人。

具体情况为：行政机构1个，行政编29人，实有人数25人，老办法编制3人，实有人数5人；事业机构9个，其中：支付中心编制10人，实有人数10人；预算编审中心编制4人，实有人数4人；民政资金管理所编制2人，实有人数0人；政府采购管理中心编制3人，实有人数3人；财政投资评审中心编制数6人，实有人数6人；永福县金融发展服务中心，编制8人，实有8人。国有资产管理中心编制5人，实有5人。

第二部分  永福县财政局2026年部门预算情况说明

一、2026年部门收支总体情况说明

我部门总收入1727.15万元，总支出1727.15万元。总收入较上年减少10.76%，主要原因是严格落实过紧日子要求，优化支出结构，减少非重点项目开支。总支出较上年减少10.76%，主要原因严格落实过紧日子要求，优化支出结构，减少非重点项目开支。

二、2026年部门预算收入总体情况说明

我部门总收入1727.15万元，总收入较上年减少10.76%，主要原因是严格落实过紧日子要求，优化支出结构，减少非重点项目开支。

三、2026年部门预算支出总体情况说明

我部门总支出1727.15万元，总收入较上年减少10.76%，主要原因是严格落实过紧日子要求，优化支出结构，减少非重点项目开支。

（一）一般公共预算总体支出情况说明

2026年一般公共预算拨款支出1727.15万元，同比减少10.76%，主要原因是严格落实过紧日子要求，优化支出结构，减少非重点项目开支。

1.按功能科目分四类：

（1）一般公共服务类科目支出预算1283.11万元；占支出总预算的74.29%，同比减少320.71万元，降低24.99%。

（2）社会保障和就业支出244.40万元。占支出总数的14.15%同比增加101.83万元，增长41.66%。

（3）医疗卫生支出预算100.34万元；占支出总预算的5.81%，同比增加3.11万元，增长3.10%。

（4）农林水支出预算29.50万元；占支出总预算的1.71%，同比增加29.50万元，增长100%。

（5）住房保障支出69.81万元，占支出总预算的4.04%，同比增加0.38万元，增长0.54%。

以上增长原因为部分在职人员基本工资有所增长，社会保险缴费基础较去年有所增长，社保缴费支出增加，本年度农林水支出有结转上年项目资金。

（二）一般公共预算基本支出情况说明

　　基本支出1170.84万元，占支出总预算67.79%，同比减少1.73万元，降低0.15%。其中： 

　　（1）工资福利支出预算944.84万元；占基本支出预算80.69%，同比减少75.18万元，降低6.42%。减少原因为较上年部分人员调出及退休，工资及社保缴费支出有所减少。

　　（2）商品和服务支出预算97.86万元；占基本支出预算8.36%，同比增加41.86万元，增长42.77%； 增加原因为年度工作任务、服务范围增加，办公、差旅、培训等配套支出同步增长。

（3）对个人和家庭的补助支出预算128.11万元；占基本支出预算10.94%，同比增加31.56万元，增长24.63%，增加原因为新增退休人员、人员工资正常晋升调资，导致工资福利、生活补助、退休费等基数扩大，支出增加。

（三）一般公共预算项目支出情况说明

项目支出556.31万元，占支出总预算的32.21%，同比减少184.17万元，降低33.10%。其中： 

一般行政管理事务20.81万元，比上年增加2万元；

信息化建设120万元，与上年持平，主要用于全县各预算单位财政系统运维业务等方面支出。

其他财政事务支出120万元，同比减少234.17万元，全部是项目支出预算，主要用于除财政事务支出以外的其他项目支出。 

　  财政委托业务支出266万元，同比增加58.89万元，主要用于政采云、PPP项目咨询费财政投资评审费等增加。 

　　其他农村综合改革支出29.50万元，主要用于农村综合事务支出。 

四、政府性基金预算情况说明

永福县财政局无政府性基金收入支出，所以本表无数。

五、国有资本经营预算支出说明

永福县财政局没有国有资本经营收入支出，所以本表无数。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2026年部门预算（全口径）共安排“三公”经费、会议和培训费27.5万元，上年同比减少13.5万元，为上年指标结转具体如下：

（一）2026年部门预算全口径安排的“三公”经费预算说明

　　2026年部门一般公共预算（全口径）共安排“三公”经费预算15.5万元（全口径），上年同比减少13.5万，具体如下：

1.因公出国（境）经费2026年无预算安排，与上年同比无变化。

2.公务接待费2026年全口径安排预算9万元，与上年同比减少10万。主要是用于安排接待上级部门，其他县财政部门及乡镇单位等因工作需要开支的公务接待费用。 

3.公务用车购置和运行维护费2026年全口径安排预算6.5万元，与上年同比减少3.5万。

（二）2026年部门预算会议费、培训费预算情况说明

2026年一般公共预算（全口径）安排会议费、培训费共安排12万元。其中会议费预算安排5万元，与上年度持平；培训费安排7万元，与上年度持平。

七、机关运行经费安排情况说明    

2026年机关运行经费安排455.5万元。与上年同比减少48.25万元,其中：办公费27万元、培训费7万、会议费5万元、公务接待9万元、公务用车运行维护费6.5万元、其他商品和服务支出5万元、维护费2万元，委托业务费274万元，信息化建设120万元等。

    八、政府采购预算安排情况说明

2026年政府采购预算总额27万元，同比增加12.83万元。用于我局日常办公室用品购买支出。

九、国有资产占用情况说明

截止2025年12月31日，本部门资产总计837.41万元，其中流动资产221.72万元，固定资产净值518.81万元（固定资产原值1383.70万元），无形资产96.89万元，本单位有在编事业单位车辆1辆,价值13.48万元。

十、预算项目绩效目标情况说明

（一）我部门2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及县本级项目9个，预算资金556.31万元。绩效目标情况详见报表（敏感涉密项目除外）

（二）重点项目预算绩效目标说明。

项目名称：PPP项目咨询服务费、预算绩效管理费、财政投资评审费，预算经费200万元。用于我县PPP项目咨询服务费、PPP项目咨询服务费、预算绩效管理费、财政投资评审费。通过编制绩效项目、绩效跟踪监控，预算单位自评、聘请第三方机构进行财政支出绩效评价等工作，实施预算绩效管理，顺利开展永福县财政投资项目预、结算评审工作，努力控制工程造价，节约财政资金提高财政资金使用效益，增强政府公信力和执行力，提高人民群众满意度。

第三部分 专业名词解释

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是本单位财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  永福县财政局2026年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况表(表1）

二、部门收入总体情况表（表2）

三、部门支出总体情况表（表3）

四、财政拨款收支总体情况表（表4）

五、一般公共预算支出情况表（表5）

六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（表7）

八、政府性基金预算支出情况表（表8）

九、国有资本经营预算支出表（表9）

十、项目绩效目标公开表（表10）

上述报表详见附件