桂林市永福县东江学校2024年度部门决算

第三部分:2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2024年度收入总计2069.55万元, 与2023年度决算数1932.42万元相比,增加137.13万元,增长7.10%。收入具体情况如下。

1、财政拨款收入1925.35万元,为本级财政当年拨付的资金。与2023年度决算数1825.55万元相比,增加99.8万元,增长5.47%,主要原因是:学生人数增加。

2、事业收入25.22万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。与2023年度决算数58.86万元相比,减少33.64万元,减少57.15%。

3、经营收入0万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2023年度决算数0万元相比,增加0万元,增长0%。

4、其他收入53.79万元,为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2023年度决算数48万元相比,增加5.79万元,增长12.06%。

5、上年结转和结余65.20万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2023年度决算数0万元相比,增加65.20万元。

(二)本部门(单位)2024年度总支出2069.55万元, 与2023年度决算数1932.42万元相比,增加137.13万元,增长7.10%。收入具体情况如下。

支出具体情况如下:

1、教育支出1565.35万元:主要用于工资福利支出、商品和服务支出等。与2023年度决算数1406.54万元相比,增加158.81万元,增长11.29%。主要原因是:学生人数增加。

2、社会保障和就业支出252.02万元:主要用于教职工养老保险、失业保险和职业年金等。与2023年度决算数206.34万元相比,增加45.68万元,增长22.14%。永福县东江学校新教师增加。

3、卫生健康支出113.66万元:主要用于教职工及退休人员的医疗保险和公务员医疗补助等。与2023年度决算数110.56万元相比,增加3.1万元,增长2.80%。永福县东江学校抚恤金增加。

4、住房保障支出104.84万元:主要用于支付教职工住房公积金。与2023年度决算数102.12万元相比,增加2.72万元,增长2.66%。永福县东江学校新教师增加。

6、年末结转和结余33.68万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2024年度一般公共预算支出决算情况

我校2024年度一般公共预算支出1925.35万元,与2023年度决算数1825.55万元相比,增加99.8万元,增长5.47%。其中:基本支出1535.69万元,项目支出389.66万元。

(一)教育支出1454.83万元:主要用于学校办公、水电、通信、培训、维修维护等学校日常运行开支。与2023年度决算数1402.04万元相比,增加52.79万元,增长3.77%,主要原因是:2024年9月广福初级中学与东江学校合并,学校正常做日常公用公费收支。

(二)社会保障和就业支出252.02万元:主要用于社会养老保险、失业保险、工伤保险和职业年金等。与2023年度决算数206.34万元相比,增加45.68万元,增长22.14%。

(三)卫生健康支出113.66万元:主要用于医疗保险和公务员医疗补助。与2023年度决算数110.56万元相比,增加3.1万元,增长2.80%。

(四)住房保障支出104.84万元:主要用于职工缴纳公积金。与2023年度决算数102.12万元相比,增加2.72万元,增长2.66%。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1925.35万元,其中:人员经费1518.54万元,主要包括:工资福利支出、对个人和家庭的补助支出等;与2023年度决算数1436.68万元相比,增加81.86万元,增长5.70%。公用经费17.15万元,主要包括:商品服务支出和办公设备购置等。与2023年度决算数307.87万元相比,减少290.72万元,增加94.43%。主要原因是:部分商家没有及时送达往年支出票据,后续于2023年支付当年未支付的票据,2024年仅余下少量未支付票据。

支出具体情况如下:

(一)工资福利支出1455.93万元,年初预算为1455.93万元,完成年初预算的100%。

(二)商品和服务支出17.15万元,年初预算为17.15万元,完成年初预算的100%。

(三)对个人和家庭的补助62.61万元,年初预算为62.61万元,完成年初预算的100%。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

2024年度政府性基金支出0万元,与2023年度决算数万元相比,增加0万元,增长0%。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

2024年度政府性基金支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

(一)一般公共服务支出(类)(款)(项)年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

2024年度国有资本经营预算支出0万元,与2023年度决算数0万元相比,增加0万元,增长0%。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

2024年度国有资本经营预算支出年初预算为 0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

(一)一般公共服务支出(类)(款)(项)年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

六、2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出共计0万元,与2023年度决算数0万元相比,增加0  万元,增长0%,比年初预算0万元增加0万元,增长0%。其中:因公出国(境)费支出0万元;公务用车购置费0万元;公务用车运行费支出 0万元;公务接待费支出0万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。全年使用财政拨款安排0(局、办)机关、个所属单位出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0人次。

(二)公务用车购置支出0万元,比上年决算数0万元增加(减少)0万元,主要原因是:  。

其中:购置了0辆公务用车。

(三)公务用车运行支出 0万元,比上年决算数0万元增加0万元。

开支财政拨款的公务用车保有量为0辆,全年运行费支出  0万元,平均每辆0万元。

(四)公务接待费支出0万元,,比上年决算数0万元增加0万元。据统计,2024年度国内公务接待批次0次,人次0次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出0万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致),比年初预算数增加0万元,增长0%。比2023年增加0万元,增长0%。

(二)政府采购支出情况说明。

2024年本部门政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元(口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》并做好与2024年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接)。授予中小企业合同金额 0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0  万元,占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况。

(一)绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金541.61万元,占一般公共预算项目支出总额的28.13%。

(二)项目支出绩效自评结果。

我部门2024年度项目24个,项目支出总额541.61万元。其中,本级项目24个,本级项目支出541.61万元。项目中,敏感涉密项目0个,涉及资金0万元。

(1)所有项目均开展了绩效自评,其中非敏感涉密项目绩效自评结果为:24个项目评为一等,涉及资金541.61万元,占项目总数比例100%;0个项目评为二等,涉及资金0万元,占项目总数比例0%。自评发现的主要问题及原因:一是有些目标设立有点超出实际;二是有些可设目标未设或少设。下一步改进措施:一是设立目标进一步结合实际;二是目标应设尽设。

(2) 部分重点项目绩效自评情况

根据年初设定的绩效目标,其中桂财教〔2023〕136号提前下达2024年城乡义务教育中央和 自治区补助经费预算项目自评得分为99.9分,一等,项目全年预算数为710万元,执行数为168.3万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:一是按目标完成办公用品采购;二是保证了水电正常供应、通讯畅通,三是完成相应的教育教学工作任务等。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入市财政预决算管理的“三公”经费,是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

附件：1、永福县东江学校2024年部门决算公开表

永福县东江学校

2025年10月17日