关于永福县2008年财政预算执行情况

和2009年财政预算（草案）的报告

2009年2月18日在永福县第十四届人民代表大会第四次会议上

永福县财政局局长    周昌盛

各位代表：

受县人民政府委托，现将永福县2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案提请县第十四届人大第四次会议审议，并请县政协委员和其他同志提出意见。

一、2008年全县财政预算执行情况

2008年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大、政协的依法监督下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，围绕“经济强县、文化名县、生态和环境一流县”的奋斗目标，努力把财政资源转化为经济发展的动力，尽力做好开源节流，集中财力办实事、办大事，促进财政与经济良性互动发展机制更快形成。在战胜年初“雨雪冰冻”灾害、努力降低全球金融危机对我县财政收支的不利影响情况下，县财政继续在优化财政支出结构，强化税收征管，加强财源建设上做文章，使我县财政收入继续保持增长，确保了工资发放、机关正常运转和各项法定支出、重点支出的资金需要，保证了全县财政收支的平稳运行，全面完成调整后财政收支预算，全县预算执行总体情况良好。

全县财政总收入74586万元，财政总支出66737万元，收支相抵，年终滚存结余7849万元，扣除结转下年继续使用的专款7164万元，全县2008年财政净结余685万元。

（一）财政收入

1、财政总收入构成：全县财政总收入合计74586万元，其构成为：⑴2008年全县组织财政收入27444万元，完成预算100.90%，比上年实际增加347万元，增长1.28%（剔除国电永福发电公司税收骤减的不可比因素，全县面上财政收入同比增长28.12%，高于全市、全区平均增长水平）；⑵上级财力性补助收入22715万元；⑶预计专项补助收入19176万元（因与上级财政结算尚未结束，上级补助收入为预计数，准确数字以市财政批复我县2008年决算数为准）；⑷上年结余收入5251万元（其中专款结余4742万元，净结余509万元）。

2、组织财政收入构成：⑴按组织收入部门划分，国税局组织收入10981万元，比上年实际减少3221万元，下降22.68%，完成预算100.04%；地税局组织收入6714万元，比上年实际增加202万元，增长3.10%，完成预算102.50%；财政局组织收入9749万元，比上年实际增加3366万元，增长52.73%，完成预算100.79%。⑵按收入项目划分，一般预算收入完成15853万元，比上年实际增加2790万元，增长21.36%；上划中央及自治区收入完成11591万元，比上年实际减少2443万元，下降18.70%。

3、县级财政收入构成：县级财政总收入38568万元，其构成为：县级一般预算收入（县财政可支配收入）15853万元，上级财力性补助收入（上级补助县财政可支配收入）22715万元（因与上级财政结算尚未结束，上级补助收入为预计数）。

4、县级一般预算收入构成：⑴税收收入5981万元，完成预算的106.10%，比上年下降6.84%。税收收入主要项目的完成情况为： ①增值税1824万元,比上年实际下降22.97%（下同）；②营业税1689万元，增长3.75%;③企业所得税307万元,增长93.08%；④个人所得税274万元,下降13.84%;⑤城市维护建设税613万元,下降18.70%;⑥房产税170万元,增长24.09%;⑦城镇土地使用税476万元,增长37.97%；⑧土地增值税137万元,下降25.14%；⑨契税282万元,增长21.03%；⑩其他税收209万元，下降21.72%。⑵非税收入9872万元，完成预算的100.53%，比上年增长48.60%。非税收入主要项目的完成情况为：①专项收入672万元，下降33.66%;其中：排污费收入269万元，下降46.63%，教育费附加收入403万元,下降20.83%；②行政性收费收入3784万元,增长17.44%;③罚没收入1726万元,增长32.92%;④国有资产有偿使用收入3063万元；⑤其他收入627万元，下降41.84%。县级一般预算收入15853万元。

5、上级财力性补助收入构成：上级财力性补助收入合计22715万元，其构成为：增值税和消费税税收返还收入2473万元，所得税基数返还收入565万元，自治区分享四税返还收入1465万元；财力性转移支付收入18212万元。

（二）财政支出

1、财政总支出构成：⑴2008年县级一般预算支出36883万元，完成预算103.28%；⑵上划中央、自治区支出11591万元；⑶专项上解支出639万元；⑷上级专款支出17624万元；财政总支出66737万元。财政结余7849万元，其中专款结余7164万元，财政净结余685万元（因与上级财政部门结算尚未结束，结余为预计数，以市财政批复我县决算数为准）。

2、一般预算支出（县财力安排的支出）构成：一般预算支出36883万元，其构成为：⑴一般公共服务7574万元,完成预算122.74%；⑵国防144万元，完成预算103.60%；⑶公共安全2303万元，完成预算126.05%；⑷教育10478万元，完成预算131.30%；⑸科学技术103万元，完成预算125.61%;⑹文化体育与传媒540万元，完成预算137.40%；⑺社会保障和就业1333万元，完成预算98.81%;⑻医疗卫生3931万元，完成预算108.89%；⑼环境保护513万元，完成预算87.39%;⑽城乡社区事务941万元，完成预算141.50%；⑾农林水事务2857万元，完成预算119.29%;⑿工业商业金融事务3513万元，完成预算92.40%；⒀交通运输完成691万元, 完成预算277.51%；⒁其他支出完成1962万元，完成预算30.37%（部分其他支出预算在实际支出时分解到相关项目）。

3、上划中央、自治区支出构成：增值税上划中央支出8048万元，消费税上划中央支出18万元，企业所得税上划中央支出615万元，个人所得税上划中央支出658万元；增值税上划自治区支出858万元，营业税上划自治区支出1126万元，企业所得税上划自治区支出103万元，个人所得税上划自治区支出165万元。

4、转移性支出（专项上解支出）构成：定额上解支出150万元（含工商管理部门、技术监督部门、食品药品监督部门垂直管理经费上解），税务经费上解支出279万元，城建税集中上解支出30万元，粮食风险基金上解支出180万元。

5、上级追加专款支出构成：总计支出17564万元，包括2008年及以前年度追加专款，已按专款文件要求，按政府预算支出科目分列到各大类中。

6、财政结余构成：专款结余7164万元结转到2009年继续安排，财政净结余685万元（此结余为预计数，具体结余以市财政批复我县2008年决算数为准）结转到2009年，与当年县级一般预算收入一并安排支出。

二、2008年财政预算运行具有以下特点：

1、收入总量低位增长，收入结构不合理，且质量下降。受年初严重雨雪冰冻灾害、6月严重洪涝灾害及下半年全球金融危机的共同影响，我县财政收入总量和质量均受到严重影响，县级一般预算收入（即县级留成收入，下同）虽然完成了15853万元，同比增长了21.36%，但其中的税收收入仅有5981万元，占总量的37.73%，同比下降了6.84%；为确保完成调整后收入预算，保证财政收入保持增长，最终只好由财政部门加大了非税收入组织力度，使非税收入达到创记录的9872万元，造成一般预算收入中非税收入比重高达创记录的62.27%，同比增加了近12个百分点。由于非税收入绝大多数都是有专项用途的专项收入，加上行政事业性收入、罚没收入等80%以上返还给各单位补充办公及办案经费，所以虽然财政收入数量增长了，但是财政实际可用财力不增反减，收入质量下降，给财政支出保障带来严重困难。

2、克服困难，精打细算，支出得到了有力保障。众所周知，2008年是不平凡的一年，我国既经历了南方雨雪冰冻灾害、汶川大地震等磨难，同时也享受了百年奥运、神七飞天的荣光，岁末年初，又面临全球金融危机的严峻挑战……永福财政同样过得极不平凡，最令人揪心的是组织财政收入面临着近十年来最大的困难，尽管财税三局全力以赴，但同比只有1.28%的增长。导致收入不能完成的根本原因是国电永福发电公司，该公司2008年入库税收仅有4690万元，与2007年相比不仅分文未增，相反却减少了5200多万元，比年初预算减少了7110万元。为此，经县委、政府同意，县人大批准，被迫将全年收入预算调减为27200万元，经过不懈努力，尽管非税收入高达9872万元，最终终于完成了调整后的收入预算。值得一提的是，虽然收入完成不够理想，但经过我们精打细算，克服了收少支多的困难，使财政支出得到了有力保障。全年完成县级财政支出36883万元，完成年初预算的125.79%，完成调整后预算的103.28%，同比增长41.72%。在支出方面，我们不但确保了全县干部职工工资的正常发放、机关正常的运转、社会保障支出和兑现上级专款，确保了科技、教育等支出的法定增长，确保了新型农村合作医疗、社会保障、新农村建设、为民办实事等重点支出需要，同时还保证了各项新增民生支出的及时足全额拨付：⑴为全县财政供养在职和离退休干部职工发放了一次性生活补贴，仅此一项，财政就拨付资金5000多万元。⑵足额兑现了在职在编财政供养人员医疗保险334万元，全额拨款事业单位职工失业保险77万元，住房公积金266万元。⑶将公安系统人员公务费标准从人均1.5万元/年提高到人均2.1万元/年，检察院、法院人员公务费标准从人均1.5万元/年提高到人均1.8万元/年，并保证了足额拨付。⑷为巩固新农村建设，全额拨付了新农村建设资金100万元、新农村规划经费90万元。⑸将新型农村合作医疗配套资金在2007年基础上增加的70万元、农村医疗救助资金40万元、农村最低生活保障补助资金97万元足额拨付；同时按《广西壮族自治区人民政府关于印发农村计划生育家庭奖励扶助办法的通知》规定，保证了计划生育家庭奖励资金支出。⑹为使教育经费落到实处，继续将教育费附加收入403万元、地方教育费附加收入216万元全额拨付教育部门，全年拨付教育部门资金达13098万元。⑺为加快卫生基础设施建设，造就良好就医环境，继续拨付县医院搬迁补助50万元。⑻为了打好“中国长寿之乡”和“养生产业基地”这两块牌，培育和发展养生产业，促进我县经济发展，拨付养生产业规划发展经费近500万元。⑼根据自治区党委办公厅《关于提高村干部待遇，建立健全村干部激励保障机制的通知》（桂办发[2008]13号）文件精神，从2008年1月1日起，提高了在职、退休村干、社区干部报酬，并将在职村干、社区干部年终奖励一并列入预算，增加支出200多万元。⑽根据县人民政府决定，补发了2006年度保留2005年退休人员补贴及在职人员一次性奖励共957万元。在收支矛盾如此突出的情况下，能圆满完成支出任务，并保持收支平衡，略有结余，这是2008年预算执行中最大特点。

3、向上争取资金工作取得新的突破。2008年是我县财政向上争取专项资金的又一个丰收年，在县委、政府的正确领导、县直各有关部门的大力配合下，财政部门想尽一切办法，克服一个又一个困难，花费了大量的时间和精力向上争取资金，全年争取到上级各类补助资金近3.5亿元。其中可用于平衡财政预算的资金就达22715万元，相当于征收13.4亿增值税才能产生的县级收入，仅一般性转移支付一项就达到8730万元，比上年翻了一番。在财政收入如此严峻的形式下，如果不是争取到如此多的补助资金，要保证财政收支平衡是不可能的。在争取专项资金方面，我们争取到上级投资项目28个，总投资达5261万元，为我县扶持企业生产，做大财源蛋糕，加强市镇基础设施建设等提供了有力的资金支持；争取了水稻良种补贴、能繁母猪补贴、粮食订单补贴、退耕还林补贴等等直接发放给农民的七项补贴资金4559万元，为稳定我县粮食生产，提高农民收入注入了活力；争取了教育、社会保障等专项资金近3000万元，为我县教育基础设施建设、城镇最低收入保障、农村最低生活保障等关系民生的投入提供了资金保证。

4、强化公共财政理念，高度关注民生，构建和谐财政。为贯彻上级构建公共财政的要求，实行科学理财、民主理财，把更多的财政资金用于公共服务上，体现到民生中，初步构建我县和谐新财政，县财政将有限的资金进一步向民生领域倾斜。一是加大了对“三农”的补助和扶持力度。通过财政发放给农民的补助已达七种，总额近5000万元，包括粮食综合直补1755万元、粮食订单直补520万元、退耕还林补助791万元、森林生态效益补偿618万元等等；二是更加关注社会弱势群体，进一步加大对社会弱势群体的扶助力度，社会保障和社会救助体系逐步加强，拨付社会保障资金达到5100多万元，其中：就业补助资金425万元，抚恤补助524万元，城镇居民最低生活保障1065万元，自然灾害生活救助资金1176万元，农村最低生活保障资金721万元，农村五保供养资金218万元；拨付医疗保障资金达6100多万元，仅新型农村合作医疗一项，就拨付资金1492万元。三是尽最大努力提高广大干部职工待遇，让广大干部职工分享改革开放和公共财政的成果。在发放财政供养人员252元补贴的基础上，根据县委、政府决定，通过财政调节，给全县干部职工发放了一次性补贴，仅此一项增加财政支出5000多万元，这是永福县历史性的突破。

2008年，我县在收支矛盾十分突出的情况下较好地完成了全年各项预算任务，这是县委政府的正确领导、县人大政协的监督和支持、全县各部门通力合作、全县人民共同努力的结果。在肯定成绩的同时，我们也清楚地看到，当前我县财政预算编制和执行中还存在一些问题，如预算编制的完整性不足，预算的科学性和准确性有待提高；乡镇财政基础薄弱，发展不平衡，收入增长后劲乏力；全县财政收入总量不大，税源单一（仅因国电永福发电公司一家企业经营状况恶化，便能直接导致全县财政收入不能完成年初预算），收支矛盾短期内仍无法解决；财政资金使用效益有待提高，财政债务风险不容忽视等等。因此培植财源，增加收入，做大财政蛋糕；进一步加强征管，逐步提高可用财力占财政收入的比重，不断提高财政管理水平，将是我们长期的任务。

 三、2009年全县财政收支预算（草案）

根据自治区、桂林市和县委政府的统一部署，我县2009年财政预算安排和总的指导思想是：

高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，全面贯彻党的十七大、十七届三中全会精神，贯彻实施积极财政政策，促进全县国民经济又好又快发展；坚持增收节支、统筹兼顾、有保有压的方针，调整和优化财政支出结构，继续加大对“三农”、教育、科技、文化、社保、卫生等重点支出投入，切实保障和改善民生，严格控制一般性支出；集中财力办大事，确保县委、政府重大决策的顺利实施，全力服务全县社会经济发展大局；深化推进财政各项改革，加强财政管理，健全财政监督，不断提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，确保财政收支平衡。

根据上述指导思想和我县国民经济和社会发展规划，2009年财政总收入和总支出拟各安排62077万元，收支平衡。具体安排如下：

1、财政总收入。2009年全县组织财政收入安排31835万元，比上年实际增加4391万元，增长16%；预计税收返还等上级财力性补助收入21374万元；自治区提前告知必须列入预算支出的专项补助8868万元，全年财政总收入62077万元。

2、组织财政收入。⑴按征收部门分解：国税局组织收入18409万元，比上年实际增加7428万元，增长67.64%；地税局组织收入7788万元，比上年实际增加1074万元，增长16%；财政局组织收入5638万元，比上年实际减少4111万元，下降42.17%。⑵按收入项目分解：县级一般预算收入13960万元，比上年实际减少1853万元，下降11.94%，上划中央、自治区收入17875万元，增加6284万元，增长54.21%。

3、全县县级财政收入（可用财力，即县财政可安排支出的收入）。⑴县级一般预算收入13960万元，比上年实际减少1893万元，下降11.94%；⑵上级税收返还等财力性补助收入21374万元，比上年实际增加307万元，增长1.46%；⑶自治区提前告知必须列入预算支出的专项补助8868万元，县级财政总收入44202万元。

4、县级一般预算收入。⑴税收收入7916万元，比2008年实际增加1935万元，增长32.35%。税收收入主要项目安排： ①增值税3090万元,比上年实际增长（下同）69.41%；②营业税1840万元，增长8.94%;③企业所得税301万元,下降1.95%；④个人所得税277万元,增长1.09%;⑤ 城市维护建设税675万元,增长10.11%;⑥房产税827万元,增长386.47%;⑦ 城镇土地使用税355万元,下降25.42%；⑧土地增值税167万元,增长21.90%;⑨契税200万元,下降29.08%，⑩其他税收收入184万元，下降11.96%。⑵非税收入6044万元，比2008年实际减少3828万元，下降38.78%。非税收入主要项目的安排：①专项收入1106万元，增长63.61%;其中：排污费收入500万元，增长85.87%，教育费附加收入606万元,增长50.37%；②行政性收费收入1800万元,下降52.43%;③罚没收入1500万元,下降13.09%;④其他收入1638万元，下降46.45%。县级一般预算收入合计13960万元。

5、一般预算支出。按县级财政总收入44202万元安排，收支平衡，不留结余，不出赤字。⑴一般公共服务6508万元，比2008年年初预算（下同）增长29.80%；⑵国防101万元，增长2.74%；⑶公共安全1818万元，增长15.22%；⑷教育12273万元，增长58.22%，达到法定增长;⑸科学技术104万元，增长41.96%，达到法定增长；⑹文化体育与传媒481万元，增长42.28%;⑺社会保障和就业3071万元，增长112.81% ；⑻医疗卫生2346万元，增长76.52%；⑼环境保护1308万元，增长144.98%;⑽城乡社区事务562万元，增长12.27%;⑾农林水事务6460万元，增长293.64%;⑿交通运输53万元，增长28.06%；⒀采掘电力等事务（《2009年政府收支分类科目》调整，将2008年的“工业商业金融等事务”类分为“采掘电力等事务”和“粮油物资储备及金融监管等事务”两类）348万元，增长16.06%；⒁粮油物资储备及金融监管等事务368万元，增长17.65%；⒂其他支出7401万元，下降11.49%。

2009年财政收支安排有关问题说明

2008年预算安排仍本着积极稳妥的原则，对影响我县的财政收支各项因素进行了充分考虑。

1、关于财政收入。2009年预计组织财政收入完成31835万元，比2008年实际增长16%。其中国税局组织收入比2008年实际完成额增幅达到67.64%，主要寄希望于国电永福发电有限公司不再出现2008年的特殊情况，只要2009年正常生产，无其他意外情况，该公司可望实现税收1.2-1.4亿元；另外苏桥经济开发区经过多年招商引资，今年也将又有部分企业陆续投产，将有部分新增税收；因此，只要在征收环节上下足功夫，国税应该能完成收入计划。地税局组织收入安排在2008年实际完成数上增加16%，达7788万元，尽管受房地产开发行业转入低迷、税收政策调整等因素影响，完成征收计划难度不小，但如果国电永福发电公司正常生产，加上县委政府组织的招商引资、为民办实事等一系列拉动内需等项目全面实施，税务部门进一步加强征管，预期目标也不难实现。财政局组织收入比上年下降42.17%，由于耕地占用税从2008年1月1日起已划归地税局征收，财政局负责组织收入中只剩下契税一项税收收入，而契税主要来源于房地产交易，受市场等各方因素制约，数额极不稳定；其余收入均由罚没收入、行政事业性收费收入、排污费收入等非税收入分担，这些收入难以形成可用财力，所以收入计划从紧，比上年有所下降。

2、关于财政支出。虽然2009年财政收入计划比上年增长，但一般预算收入却比2008年实际减少了1586万元，加上自治区财政提前告知的2009年专项补助，县财政计划支出比2008年年初预算增加了13880万元（细分到各类支出增加额，请关注《2009年财政预算支出草案》表）。由于2009年支出预算草案将统一津贴补贴列入各部门支出，所以在与上年预算对比时，各类支出都大幅度增长；自治区提前告知的8868万元专项补助都指定了具体项目（不能用于非指定项目），所以造成部分类别增长异常，如农林水事务、社会保障等。为了在保证工资正常发放、保证机关正常运转，保证重点支出，保证教育、科技、农业等支出达到法定增长的前提下，集中财力办大事，确保县委、县政府为民办实事的资金需要。2009年新增财力重点安排了以下方面支出：⑴为确保规范统一公务员津贴补贴后干部职工工资、津贴补贴正常足额发放，除差额及定额拨款单位外，各单位津贴补贴暂按人均12500元/年安排（人事部门将津贴补贴批复到个人后，再相应进行调整），共安排资金8230万元。⑵将一级预算单位按在职在编职工及离休人员公务费提高到1200元/人/年，单位二层机构公务费提高到840元/人/年，新增林业公安分局编内人员列入全额预算，公务费执行公安标准（21000元/人/年），按自治区规定，将司法系统公务费标准提高到15000元/人/年，共比上年预算增加支出1121万元。⑶根据自治区党委办公厅《关于提高村干部待遇，建立健全村干部激励保障机制的通知》（桂办发[2008]13号）文件精神，村级办公经费提高到5000元/村/年，村干补助提高到4600/人/年左右，共增加支出300多万元。⑷住房公积金按上级要求，以工资总额为计算基数，增加支出310万元。⑸为切实贯彻执行中央“三农”政策，支出进一步向农业、农村倾斜，新型农村合作医疗配套资金也按规定有所增加。

总之，尽管2009年收入预计将有大幅度增长，收入质量有所改善，但财政资金供需之间仍有较大矛盾，我县财政在相当一段时期内仍无法彻底摆脱“吃饭财政”的现状，尚有部分经费未能足额安排，县直各单位、各乡镇仍需抓好增收节支工作。

四、抢抓机遇，突出重点，扎实工作，全面完成2009年财政预算任务

（一）贯彻科学发展观，积极发挥财政职能作用，支持工业兴县战略的实施，促进经济发展，进一步壮大财源，增强县财政实力。进一步加大招商引资工作力度。结合国家产业政策，充分利用财政奖励、贴息等手段，鼓励重点行业、重点企业加速发展。继续支持非公有经济的壮大，充分发挥其在促进经济增长、扩大就业和增加财政收入方面的重要作用。进一步加大支农力度，结合新农村建设，搞好农村基础设施建设，加大对农业综合开发投入力度，提高农业生产力，促进农民增收，积极推进社会主义新农村建设。

（二）严格税收征管，应收尽收，确保2009年预算全面完成。进一步加大收入组织力度，在确保完成全年收入任务的基础上，努力提高财政收入质量。一是严格执行税收法规，依法治税，依率计征，强化收入征管，挖掘增收潜力，努力做到应收尽收，确保财政收入稳定增长。二是进一步强化非税收入预算管理，加大非税收入的收入收缴力度，对仍在预算外管理的行政事业性收费收入，2009年要大部分纳入预算内管理，努力增加可用财力。三是整顿和规范税收秩序，及时清理到期的各类税收优惠政策，坚决制止和纠正违反规定的减税、免税行为；继续鼓励诚信纳税、依法纳税，确保财政收入又好又快增长。

（三）调整和优化支出结构，继续加快向公共财政转型。按照市场经济和公共财政要求，根据财力和公共需求变化，进一步调整优化支出结构，充分关注民生，使财政支出向经济社会发展的重点领域、薄弱环节和弱势群体倾斜，促进经济社会统筹发展。健全社会保障投入机制，完善促进就业再就业的各项财税政策，确保一系列社会保障改革资金，特别是城镇与农村最低生活保障、城镇居民医疗保障和农村新农合及政府确定的为民办实事资金的需要。继续增加对农业、科技、教育的投入，不断提高公共服务水平。加强社会防控体系建设，提高应对各种突发事件和抵御风险的保障能力。积极调度资金，以“保重点，压一般”为原则，确保工资发放、机关运转及各项重点支出的需要；确保科技、教育等支出的法定增长。严格执行县人大批准的预算，强化预算的约束力，确保全年财政收支平衡。

（四）稳步推进财政改革，不断提高财政管理水平。为了进一步适应社会主义市场经济的发展和财政职能转变的需要，逐步建立预算编制、执行、监督相互分离、相互制约机制，针对目前我县财政运行状况，按照建立公共财政框架要求，全面推行国库集中支付改革，适时启动部门预算、乡财县管制度改革，不断提高公共服务水平。加强预算执行情况分析，提高预算执行的效率和均衡性，促进财政管理向科学化、精细化发展。统筹推进收入分配制度改革、非税收入管理改革和行政事业单位资产管理改革。及时研究解决规范公务员津贴补贴工作中出现的新情况、新问题，确保改革工作的顺利进行。强化财政监督和资金使用追踪问效机制，健全财政支出绩效评价体系，建立事前参与预警，事中跟踪防范和事后审核问效的全方位监督格局，完善债务风险预警机制，健全债务动态监控体系，努力防范和化解财政风险。

（五）继续加大融资筹资和争取财政资金力度，为协调发展提供重要保障。在2008年已经取得一定成效的基础上，进一步加大争取上级补助资金的力度，力争一般性转移支付补助在2008年基础上有所增加，增强县财政可支配财力，从而缓解县财政收支压力。配合相关部门单位，积极向上级部门争取项目资金，大力支持全县社会和经济建设。

（六）加强财政监督，规范理财行为。自觉接受人大对财政预算编制、执行各环节的监督。要强化依法理财、依法行政意识，实行预算编制、执行、监督相互分离、相互制约的机制，硬化预算约束。进一步完善财政监督管检查工作，切实抓好财政专项资金、重点建设项目资金等检查监督工作。开展财政项目资金绩效评价探索，强化财政性项目的投资评审，参与财政性投资项目建设全过程监管，提高资金的使用效益。构筑“金财”工程信息化管理平台，完善财政管理信息系统。大力开展会计基础规范化工作，推进会计信用体系建设。

各位代表：2009年，财政工作任务艰巨，使命光荣。我们有信心，在县委、县政府的领导下，在县人大、政协的监督和指导下，按照本次会议确定的工作目标，深入贯彻落实科学发展观，坚定信心，开拓创新，奋发进取，扎实工作，确保全年预算任务圆满完成，为建设和谐新永福做出更大贡献！

几个有关指标说明：

组织财政收入：指由征收机关（国税、地税、财政）征收或有收入上缴部门缴交，并缴入国库的各种税收、行政事业性收费、罚没款项等收入。

财政总收入：包括组织财政收入、上级补助收入。

一般预算收入：组织财政收入扣除上划中央、自治区部分后的收入。

可用财力：一般预算收入加上级财力性补助。

财政总支出：包括上划中央、自治区支出和一般预算支出。

一般预算支出：指用可用财力安排的支出。

自治区财政提前告知专项补助：由自治区安排专项资金，但由县财政预算列支的专项资金